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यदि आप आय-उत्पादक गतिविधि के दौरान एक वित्तीय योजनाकार या सलाहकार के रूप में एक निवेश पेशेवर के साथ परामर्श करते हैं, तो इन व्यक्तियों द्वारा लगाए गए शुल्क को आपके करों से काटा जा सकता है। हालाँकि, आपको आंतरिक राजस्व सेवा में कटौती योग्य निवेशों से चिपके रहना चाहिए और अन्य आईआरएस आवश्यकताओं को भी पूरा करना चाहिए।
कटौती योग्य सलाहकार शुल्क
चाहे आपका वित्तीय सलाहकार शुल्क किसी व्यक्ति, फर्म या सलाहकार सेवा से उत्पन्न होता है, वे कर कटौती के लिए पात्र हैं। आईआरएस केवल वित्तीय सलाहकारों के प्रकारों को निर्दिष्ट नहीं करता है, केवल "निवेश वकील और सलाह।" सलाह समाचार पत्र, समय-समय पर और अनुसंधान वेबसाइट सदस्यता के रूप में भी आ सकती है, जिनमें से सभी संभावित रूप से घटाए जा सकते हैं। वित्तीय सलाहकार शुल्क निवेश के परिणामस्वरूप होने वाले खर्चों को कवर करने वाले घटाए गए खर्चों के एक बड़े समूह का हिस्सा होते हैं, जिन्हें आपके कर रिटर्न की अनुसूची ए पर विविध कटौती के रूप में मद किया जाता है।
Deductibility के लिए नियम
वित्तीय सलाहकार शुल्क अभी भी आईआरएस के कटौती योग्य गठन के दिशानिर्देशों के भीतर रहना है। आप इन शुल्कों को केवल तभी घटा सकते हैं जब वे आपकी समायोजित सकल आय के 2 प्रतिशत से अधिक हों। हालाँकि, आप 2 प्रतिशत बनाने के लिए अन्य विविध खर्चों को भी शामिल कर सकते हैं, जैसे कि अप्राप्त कर्मचारी व्यय और कर तैयारी शुल्क। एक और शर्त यह है कि वित्तीय सलाहकार जो सलाह देते हैं वह कर योग्य होनी चाहिए। एक पोर्टफोलियो में म्यूनिसिपल बॉन्ड जैसे निवेश से प्राप्त होने वाली आय के संबंध में सलाह के लिए किसी भी कीमत में कटौती नहीं की जा सकती है। इसके अलावा, आपकी फीस "सामान्य और आवश्यक" होनी चाहिए, अत्यधिक नहीं।
सेवानिवृत्ति निधि शुल्क
वित्तीय प्रबंधन फर्म IRAs और 401k के लिए कस्टोडियल फीस लेते हैं। इन शुल्कों में कटौती योग्य होने के लिए, आप सेवानिवृत्ति खाते के भीतर से शुल्क का भुगतान नहीं कर सकते। यदि निवेश फर्म आपको खाते से बाहर उन शुल्कों का भुगतान करने की अनुमति देती है, तो यह शुल्क घटाया जा सकता है। इसके अलावा, रोथ इरा, रोथ 401k और नियमित सेवानिवृत्ति खातों से शुल्क जो कि कर-बाद के पैसे से वित्त पोषित हैं, सीधे डेबिट किए जा सकते हैं और करों से काटे जा सकते हैं।
कमीशन और अन्य शुल्क
कटौती योग्य सलाहकार स्थान में नो-नो के बीच में प्रतिभूतियों को खरीदने या बेचने के लिए दलालों को कमीशन दिया जाता है। ये शुल्क संपत्ति की लागत के आधार पर जोड़ते हैं, जिससे जब वे बेचे जाते हैं तो आपके कर के बोझ को कम करते हैं। नतीजतन, वे कटौती में शामिल नहीं हैं। इसके अलावा, सार्वजनिक रूप से कारोबार वाले म्यूचुअल फंड की निवेश फीस भी कटौती से गुजरती है। इसका कारण यह है कि वे आपके माध्यम से निवेश खर्चों को पारित नहीं करते हैं, बल्कि निवेश खर्चों के अपने हिस्से से आपके लाभांश को कम करते हैं।