लाभार्थी के रूप में वार्षिकी कर से कैसे बचें

कुछ भी नहीं होने के बारे में बेन फ्रैंकलिन का उद्धरण, लेकिन मृत्यु और कर वार्षिकियों के लाभार्थियों की तुलना में अधिक सच नहीं है। एकमात्र अपवाद एक चंचल लाभार्थी के मामले में है जो अपने नाम में वार्षिकी जारी रखने के लिए चुन सकता है, इसमें योगदान कर सकता है और संचय पर कर डिफरल प्राप्त कर सकता है। उच्च ब्रैकेट वार्षिकी लाभार्थियों को अनुबंध में कुल भुगतान से अधिक सभी संचयों पर साधारण आयकर का भुगतान करना होगा। लाभ पर कोई पूंजीगत लाभ उपचार नहीं है।

वार्षिकी खरीदने से पहले अनुसंधान कर रणनीति।

चरण

तीन आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) अनुमोदित वितरण विकल्पों में से एक का चयन करें जो लाभार्थी की आवश्यकताओं के लिए सबसे उपयुक्त होगा। भारी बिल बोझ एक मुश्त विकल्प का पक्षधर है। उच्च कर ब्रैकेट व्यक्ति कर हिट को फैलाने के लिए पांच साल के भुगतान का चयन कर सकते हैं। यदि लाभार्थी की प्राथमिकता स्थिर आय है या अधिक कराधान है, तो वह एक मासिक भुगतान या कम आवधिक आधार पर अपने जीवन प्रत्याशा पर वार्षिकी मूलधन और कर योग्य वृद्धि वितरित करता है।

चरण

वार्षिकी के साथ भुगतान विकल्पों की पसंद पर चर्चा करें क्योंकि वार्षिकी के चयन से न केवल यह निर्धारित होगा कि क्या, यदि कुछ भी, नामांकित लाभार्थी प्राप्त होगा, लेकिन किस अवधि में करों का भुगतान बढ़ाया जा सकता है। उदाहरण के लिए, मालिक संचित बचत के प्रति $ 1,000 का उच्चतम भुगतान प्राप्त करने के लिए "लाइफ ओनली" वार्षिकी लेने का फैसला करता है, फिर उसके तुरंत बाद उसकी मृत्यु हो जाती है। बीमा कंपनियां इस एन्युइटी पेआउट विकल्प पर लाभार्थी पदनाम की अनुमति नहीं देती हैं। अन्य सभी आजीवन वार्षिकी भुगतान उनकी मृत्यु से पहले वार्षिकी निधि के भुगतान के लिए लाभार्थी पदनाम की अनुमति नहीं देते हैं। उन मामलों में, एक लाभार्थी को निर्दिष्ट भुगतान अवधि के शेष के लिए प्रतिदायी आवधिक भुगतानों की निरंतरता प्राप्त होगी। प्रत्येक भुगतान का एक भाग कर योग्य आय और शेष पूर्ववर्ती मूलधन के प्रतिधारण के रूप में उसी अनुपात में मूल रिटर्न होगा।

चरण

पेआउट विकल्प लें जो करों के भुगतान को अनिवार्य वितरण नियमों की सीमाओं के भीतर सबसे अधिक संभव वर्षों तक बढ़ाता है। अंततः, लाभ पर कर अपरिहार्य है क्योंकि अमेरिकी संघीय कर कानून के लिए अप्रत्यक्ष लाभार्थियों को वार्षिक मृत्यु आय के अनिवार्य वितरण की आवश्यकता होती है। यहां तक ​​कि स्वैच्छिक लाभार्थी जो अपने स्वयं के नाम पर एक मृतक की आस्थगित वार्षिकी जारी रखना चुनते हैं, केवल अपरिहार्य कर बिल को स्थगित कर रहे हैं कि उन्हें या उनके लाभार्थियों को भुगतान तब करना होगा जब धन अंत में वितरित हो।