आईआरएस फॉर्म 8606 निर्देश

आईआरएस फॉर्म 8606 का उपयोग पारंपरिक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति व्यवस्था (IRAs) के लिए बिना योगदान के रिपोर्ट करने के लिए किया जाता है, और यदि आपने कभी कोई nedeductible IRA वितरण किया है, तो SEP, SIMPLE या पारंपरिक IRA से किसी भी निकासी की रिपोर्ट करने के लिए। आप Roth IRA से निकासी की रिपोर्ट करने के लिए फॉर्म का उपयोग करते हैं और SIMPLE IRAs से पारंपरिक IRAs या SEP योजनाओं के लिए Roth IRAs से रूपांतरण करते हैं। आप अपने 1040, 1040NR या 1040A के साथ फॉर्म 8606 को पूरा करें और अपने बाकी कर रिटर्न के साथ इसे आईआरएस में जमा करें।

यदि आपने IRAs में कोई योगदान नहीं किया है या यदि आपने पारंपरिक IRAs, SIMPLE IRAs या SEP से आय अर्जित की है तो फॉर्म 8606 दर्ज करें।

चरण

यह निर्धारित करें कि क्या आपको फॉर्म 8606 दाखिल करना होगा। यदि आपने एक पारंपरिक IRA के लिए निंदनीय योगदान दिया है, तो आपको यह फॉर्म दाखिल करना होगा, यदि आपने परिवर्तित किया है, तो एक रोथ IRA (एक रोलओवर, रिक्रैक्टराइजेशन, या कुछ योगदानों की वापसी) से आय अर्जित की है SEP, SIMPLE या पारंपरिक IRA से लेकर Roth तक, या यदि आपको इनमें से किसी भी सेवानिवृत्ति योजना और आपके कर आधार से आय प्राप्त हुई है - तो पारंपरिक IRA में आपके द्वारा किए गए कर-पश्चात योगदान की राशि - शून्य से अधिक है।

चरण

रिकॉर्ड इकट्ठा करें। आपको IRA कस्टोडियन से प्राप्त किसी भी 1099 की आवश्यकता होगी, साथ ही आपके द्वारा किए गए किसी भी योगदान के रिकॉर्ड के साथ।

चरण

शीर्ष पर व्यक्तिगत जानकारी भरें। यदि आप और आपका जीवनसाथी जॉइन्ट रिटर्न फाइल करते हैं, तो केवल उस व्यक्ति का नाम और सामाजिक सुरक्षा नंबर का उपयोग करें, जिसकी जानकारी आप रिपोर्ट कर रहे हैं। यदि आप दोनों को फॉर्म 8606 दाखिल करने की आवश्यकता है, तो आपको प्रत्येक को एक अलग फॉर्म का उपयोग करना होगा।

चरण

पूरा भाग I. अगले वर्ष के 15 अप्रैल के माध्यम से पिछले वर्ष के लिए अपना कुल nondeductible इरा योगदान जोड़ें और लाइन 1 में परिणाम दर्ज करें। लाइन 2 में अपना कुल कर आधार जोड़ें, और लाइनों 3, 4 और 5 के लिए निर्देशों का पालन करें। आपको अपने सभी SEP और SIMPLE IRA का मूल्य वर्ष के अंत में जोड़ना होगा, साथ ही साथ कोई बकाया रोलओवर करना होगा, और लाइन 6 में परिणाम दर्ज करना होगा। पारंपरिक, SEP और SIMPLE IRA से अपने वितरण को एक साथ जोड़ें और पंक्ति 7 में परिणाम दर्ज करें। वह राशि जो आपने SEP, SIMPLE और पारंपरिक IRAs से पंक्ति 8 में परिवर्तित की, जब तक कि आपने उन्हें पुन: व्यवस्थित नहीं किया। 15. 9 के माध्यम से लाइनों के निर्देशों का पालन करें। यह पारंपरिक IRAs में आपके कुल आधार का निर्धारण करेगा।

चरण

पूरा भाग II यह चरण केवल तभी करें जब आपने भाग या अपने सभी SIMPLE या पारंपरिक IRA या SEP खातों को परिवर्तित किया हो।

चरण

भाग III को पूरा करें यदि आपने एक रोथ इरा से वितरण लिया है। आप एक योग्य पहली बार घर खरीदने के लिए रोथ इरा दंड-मुक्त से $ 10,000 तक की वृद्धि वापस ले सकते हैं।

चरण

पृष्ठ 2 के निचले भाग पर फ़ॉर्म पर हस्ताक्षर करें और दिनांकित करें।