1099 आर टैक्स फॉर्म क्या है?

1099-आर एक प्रकार का टैक्स फॉर्म है जो आपको मिलेगा यदि आपने वर्ष के दौरान सेवानिवृत्ति योजना से वितरण लिया है। आपके द्वारा लिए गए वितरण के प्रकार के आधार पर, आपके 1099-R पर दिखाई गई राशि कर योग्य हो सकती है या नहीं। जब आप अपने करों को दर्ज करते हैं, तो आपको 1099-आर से आंकड़े रिपोर्ट करने होंगे।

वार्षिकी के दौरान सेवानिवृत्ति योजना से वितरण लेना: Comstock / Comstock / Getty Images

फॉर्म 1099-आर

आंतरिक राजस्व सेवा प्रपत्र 1099-आर पेंशन, वार्षिकियां, सेवानिवृत्ति या लाभ-साझाकरण योजनाओं, व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खातों, बीमा अनुबंधों और अन्य सेवानिवृत्ति योजनाओं से वितरण को रिपोर्ट करता है। फॉर्म में 17 बॉक्स होते हैं जो वितरण की राशि, किसी भी संघीय, राज्य या राज्य करों की जानकारी प्रदान करते हैं जो भुगतानकर्ता और प्राप्तकर्ता दोनों पर जानकारी की पहचान करते हैं। प्रपत्र एक कोड भी दिखाता है जो वितरण के प्रकार की पहचान करता है, जैसे कि सामान्य वितरण या प्रारंभिक वितरण।

सूचना रिटर्न

एक 1099 फॉर्म एक प्रकार का टैक्स फॉर्म है जिसे आईआरएस सूचना रिटर्न के रूप में संदर्भित करता है। आपको इस आय की रिपोर्ट करने के अलावा, नियोक्ता या संस्थान जो आपको एक सेवानिवृत्ति योजना वितरण का भुगतान करते हैं, उन्हें आईआरएस को फॉर्म 1099-आर की एक प्रति भी प्रस्तुत करनी होगी। आईआरएस इस जानकारी का उपयोग आपके कर रिटर्न फाइल करते समय आपके द्वारा दर्ज किए गए मिलान के लिए करता है। यदि संख्याएं मेल नहीं खाती हैं, तो आईआरएस आपको यह सुनिश्चित करने के लिए एक सुधार करने के लिए कहेगा कि आप किसी भी आय पर कर का भुगतान कर रहे हैं।

1099-आर वितरण का कराधान

सेवानिवृत्ति योजनाओं से अधिकांश वितरण साधारण आय के रूप में कर योग्य हैं। कुछ प्रमुख अपवादों में एक रोथ इरा से योग्य वितरण और एक योजना से दूसरे में रोलओवर शामिल हैं। वितरण कर योग्य है या नहीं, वितरण की राशि फार्म 1099-आर के बॉक्स एक में दिखाई देनी चाहिए। कभी-कभी जारी करने वाला वित्तीय संस्थान बॉक्स दो में कर योग्य राशि भी दर्ज करेगा, लेकिन कई बार यह चिह्नित बॉक्स को चिह्नित करेगा "कर योग्य राशि निर्धारित नहीं।" भले ही आपका फॉर्म 1099-आर भरा हुआ हो, आपकी व्यक्तिगत कर स्थिति के आधार पर डेटा सटीक हो सकता है या नहीं भी। उदाहरण के लिए, एक फर्म एक वितरण को कर योग्य के रूप में चिह्नित कर सकती है यदि उन्हें नहीं पता है कि आपने इसे किसी अन्य कर-सुव्यवस्थित खाते में रोल किया है। इस स्थिति में, यदि आप वितरण को कर योग्य के रूप में रिपोर्ट करते हैं तो आप उसी राशि पर दो बार कर का भुगतान करेंगे।

टैक्स फाइलिंग फॉर्म के साथ उपयोग करें

फॉर्म 1040 फॉर्म 1040A और फॉर्म 1040EZ के साथ, तीन मुख्य टैक्स फाइलिंग फॉर्म में से एक है। यदि आप फॉर्म 1099-आर से आय की रिपोर्ट कर रहे हैं, तो आपको फॉर्म 1040 या फॉर्म 1040 ए का उपयोग करना होगा, क्योंकि फॉर्म 1040 ईजेड 1099-आर प्रविष्टि को समायोजित नहीं कर सकता है। फॉर्म 1040 के लिए, आपके 1099-आर वितरण की कुल राशि लाइन 15 ए पर जाती है और कर योग्य राशि लाइन 15 बी पर जाती है। फॉर्म 1040 ए के लिए, लाइन 11 ए पर कुल वितरण राशि और लाइन 11 बी पर कर योग्य राशि दर्ज करें।