यदि आप मर रहे हैं तो आप अपने 401k को जल्दी ले सकते हैं?

ज्यादातर मामलों में, आपके 401k फंड रिटायर होने तक अप्राप्य होते हैं। आंतरिक राजस्व सेवा चाहती है कि आप जब भी जरूरत हो, ड्रॉ करने के लिए एक चेक या बचत खाते के बजाय एक लंबी अवधि के बचत खाते के रूप में 401k का इलाज करें। कुछ परिदृश्यों में, आपको सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुँचने से पहले अपने 401k से पैसे निकालने का अधिकार है। एक टर्मिनल बीमारी एक ऐसे परिदृश्य के रूप में योग्य हो सकती है।

मूल बातें

सेवानिवृत्ति की आयु तक पहुंचने से पहले, जिसे आईआरएस 59 1/2 के रूप में नामित करता है, आप 401k निकासी केवल कुछ स्थितियों में कर सकते हैं: मृत्यु, जिस स्थिति में आपके लाभार्थी के पास धन तक पहुंच हो सकती है, साथ ही विकलांगता, रोजगार से विच्छेद, 401k योजना की समाप्ति, जिसमें कोई उत्तराधिकारी योजना नहीं है, और एक योग्य वित्तीय कठिनाई है। यदि आप मर रहे हैं, तो आप सबसे अधिक योग्यता योग्यता की परिभाषा को पूरा करते हैं।

परिभाषा

एक टर्मिनल बीमारी संघीय कर कोड में योग्यता विकलांगता के लिए निर्धारित शर्तों को पूरा करती प्रतीत होती है। कोड की धारा 72 (m) (7) के तहत सेवानिवृत्ति खाताधारकों को शारीरिक या मानसिक हानि के मामले में 401k वापसी प्रतिबंधों के अपवाद के रूप में अपवाद की संभावना है कि या तो मौत हो जाएगी या दीर्घकालिक, दुर्बल प्रभाव होगा। एक खाताधारक केवल स्थिति के प्रमाण प्रस्तुत करने पर अपवाद के लिए अर्हता प्राप्त करता है, जैसे कि एक डॉक्टर से लिखित निदान, योजना प्रशासक के लिए।

स्पष्टीकरण

आपको सामान्य से पहले की उम्र में अपने 401k फंड तक पहुंच प्रदान करने के साथ-साथ एक योग्य विकलांगता जैसे कि टर्मिनल बीमारी आपको शुरुआती निकासी के लिए जुर्माना देने से बचने की अनुमति देती है। ज्यादातर मामलों में, जब लोग 59 1/2 से पहले 401k वितरण लेते हैं, तो उन्हें अपनी निकासी की राशि पर 10 प्रतिशत जुर्माना देना होगा। लेकिन आईआरएस विकलांगता सहित कुछ स्थितियों में जुर्माना माफ करता है। आपको अभी भी वर्ष के लिए अपनी आय में अपनी 401k वापसी को शामिल करना होगा और नियमित रूप से संघीय भुगतान करना होगा और यदि लागू हो, तो इस पर राज्य कर।

विचार

ध्यान में रखने के लिए एक समस्या आपके 401k में एक लाभार्थी या संपत्ति के लिए धन की प्राप्ति का विकल्प है।आईआरएस आपके लाभार्थी को किसी भी उम्र में मरने के बाद आपके 401k फंड के वितरण की अनुमति देता है और 10 प्रतिशत जुर्माना माफ करता है, हालांकि आपके लाभार्थी को राशि पर कर का भुगतान करना होगा। यदि आपके 401k का मूल्य $ 3.5 मिलियन से अधिक है, तो आपके लाभार्थी को 2011 में प्रभावी रूप से कर नियमों के आधार पर एक संपत्ति कर का भुगतान करना होगा। भले ही आप एक टर्मिनल बीमारी के दौरान अपने 401k के हिस्से का उपयोग करना चाहते हैं और भाग छोड़ दें एक लाभार्थी को, दोनों व्यवस्थाएं अनुमन्य हैं और दोनों दंड-मुक्त हैं।