इरा आंशिक नियम नियम

आंतरिक राजस्व सेवा एक व्यक्ति के सेवानिवृत्ति खाते (IRA) से दूसरे में आंशिक रोलओवर की अनुमति देती है। लेकिन अगर आप अपने 401k, 403b या 457b नियोक्ता-प्रायोजित रिटायरमेंट खाते में भाग लेना चाहते हैं, तो आपको अपने योजना प्रशासक से संपर्क करना होगा। बहुत बार, आपको आंशिक रोलओवर पूरा करने की अनुमति नहीं है, खासकर जब आप उस नियोक्ता के लिए काम कर रहे हों।

आंशिक IRA रोलओवर नियम खाते के प्रकार पर निर्भर करते हैं।

स्थानांतरण के तरीके

आंशिक रोलओवर पूरा करने के लिए आपके पास तीन विकल्प हैं। यदि आपकी वर्तमान सेवानिवृत्ति योजना कस्टोडियन (संस्था) आपको पसंद करती है, तो आप एक ट्रस्टी हस्तांतरण का अनुरोध कर सकते हैं, जो आपके खाते के हिस्से को उसी संस्थान में नए IRA में स्थानांतरित करता है। या, आप ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी हस्तांतरण का अनुरोध कर सकते हैं। एक प्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में जाना जाता है, इसमें आपके खाते के निर्दिष्ट हिस्से को किसी अन्य संस्थान में वायरिंग करने वाला सेवानिवृत्ति खाता संरक्षक शामिल होता है, जो उन्हें एक नए खाते में जमा करता है।

आपका तीसरा विकल्प एक 60-दिवसीय रोलओवर को पूरा करना है, जिसे अप्रत्यक्ष रोलओवर के रूप में जाना जाता है, अपने आप से धनराशि निकालकर और उन्हें एक आईआरए में फिर से जमा करना। यदि आप इस मार्ग पर जाते हैं, तो धन वितरित करने वाले वित्तीय संस्थान को करों के लिए 20 प्रतिशत वापस लेना आवश्यक है। 10 प्रतिशत की जल्दी वितरण वाली पेनल्टी से बचने के लिए, आपको 100 दिनों के भीतर नए IRA में करों के लिए वापस ली गई राशि सहित - 100% निकाले गए धन को फिर से जमा करने की आवश्यकता होती है। इसका मतलब है कि आपको फर्क करने के लिए जेब से 20 प्रतिशत बाहर आना होगा।

IRAs के लिए कर-स्थगित खाते

यदि आप एक योग्य सेवानिवृत्ति खाते से एक पारंपरिक इरा के लिए आंशिक रोलओवर करते हैं, तो आपको आय कर नहीं देना होगा, क्योंकि दोनों प्रकार के खाते कर-स्थगित हैं।

हालांकि, अगर आप रिटायरमेंट खाते से टैक्स-डिफर्ड फंड से अधिक रोथ इरा पर रोल करते हैं, तो आपको पैसे पर आयकर का भुगतान करना होगा। आमतौर पर, कर-आस्थगित धनराशि तीन प्रकार के IRA में से एक होगी: पारंपरिक, सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (SEP) या कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन योजना (SIMPLE)। हालाँकि, यदि आपका प्लान एडमिनिस्ट्रेटर इसकी अनुमति देता है, तो आप अपने 401k, 405b या 457b फंड से आंशिक रोलओवर का अनुरोध कर सकते हैं। यदि आपने पूरा खाता वापस ले लिया है, लेकिन इसका एक हिस्सा रोथ IRA में जमा किया है, तो आप अपने द्वारा रखी गई राशि पर 10 प्रतिशत जुर्माना और आयकर का भुगतान करेंगे।

रोथ इरा पर रोलिंग

आप प्रतिबंध के बिना एक रोथ इरा से दूसरे में धनराशि का रोल कर सकते हैं, इसमें आंशिक रोलओवर शामिल हैं। आप रोथ इरा को पारंपरिक इरा में रोल नहीं कर सकते।

पारंपरिक इरा को पारंपरिक इरा

आप कर या जुर्माने के बिना एक पारंपरिक IRA से दूसरे में धनराशि का आंशिक रोलओवर कर सकते हैं, लेकिन IRS द्वारा एक ही IRA से अतिरिक्त धनराशि को रोल करने की अनुमति देने से पहले एक वर्ष की प्रतीक्षा अवधि है। आपको अपने नए पारंपरिक IRA में अधिक धनराशि रोल करने के लिए एक साल का इंतजार करना होगा।