क्या आप रोथ इरा में एक वार्षिकी पर रोल कर सकते हैं?

दो प्रकार की वार्षिकियां हैं जो सेवानिवृत्ति बचत के बारे में भ्रम पैदा कर सकती हैं: कर-आश्रित वार्षिकियां और कर-स्थगित वार्षिकियां। एक कर आश्रय वार्षिकी एक नियोक्ता-प्रायोजित योग्य सेवानिवृत्ति योजना है जो रोजगार समाप्त होने के बाद रोलओवर के लिए योग्य है। कर-आस्थगित वार्षिकी एक पूरक सेवानिवृत्ति बचत खाता है जो केवल कुछ परिस्थितियों में रोथ इरा रोलओवर के लिए पात्र है। आपके 403 बी लेने और इसे रोथ बनाने में एक से अधिक चरण हो सकते हैं।

टैक्स-शेल्ड एन्युइटी

एक कर-आश्रित वार्षिकी एक सेवानिवृत्ति योजना है जो सार्वजनिक स्कूलों या गैर-लाभकारी एजेंसियों जैसे कर-मुक्त संगठनों द्वारा की जाती है। इन योजनाओं को अक्सर आईआरएस कोड के लिए 403 बी योजनाओं के रूप में संदर्भित किया जाता है जिसका उन्हें पालन करना चाहिए। योग्य कर्मचारी 403 बी में वैकल्पिक वेतन-कटौती योगदान कर सकते हैं; कर्मचारी की ओर से संगठन मैच या योगदान भी दे सकता है। समाप्ति के कारणों के बावजूद, कर्मचारी 403 बी से अधिक की संपत्ति को स्व-निर्देशित रोथ इरा में रोल कर सकता है।

कर-स्थगित योग्यता

एक कर-आस्थगित वार्षिकी को योग्य या अयोग्य घोषित किया जा सकता है। योग्य वार्षिकी या तो एक योगदानकर्ता इरा है या किसी अन्य योजना का रोलओवर है जैसे कि 403b या 401k योजना। ये संपत्ति रोलओवर और एक रोथ में रूपांतरण के लिए पात्र हैं। अयोग्य घोषित वार्षिकी एक पूरक खाता है। अयोग्य घोषित वार्षिकी में, केवल कर-बाद के डॉलर का योगदान होता है, इसलिए केवल कमाई को कर-आस्थगित वृद्धि दी जाती है। अयोग्य घोषित वार्षिकी रोलओवर या रोथ रूपांतरण के लिए योग्य नहीं है।

रोलओवर और रूपांतरण

आईआरएस आपकी योग्यता को एक योग्य खाते में ले जाने और सीधे एक रोथ इरा में रोल करने के लिए सीमित नहीं करता है - रूपांतरण को एक चाल में दर्ज किया जा सकता है। हालांकि, IRA कस्टोडियन को आमतौर पर पहले पारंपरिक IRA में पैसा रोल करना होता है और फिर पारंपरिक IRA को एक रोथ में बदलना होता है। परम परिणाम वही है; दूसरी विधि केवल एक कदम और थोड़ा समय जोड़ती है। यह देखने के लिए कि क्या आप किसी रूपांतरण में प्रत्यक्ष रोल ओवर करने में सक्षम हैं, अपने IRA संरक्षक के साथ की जाँच करें।

रोथ रूपांतरण

2011 के अनुसार आईआरएस नियमों में कोई आय सीमा नहीं है जो रोथ रूपांतरण की अनुमति देता है। यदि आपकी वार्षिकी योग्य है, तो आप प्रीटैक्स धन को कर-निधि में परिवर्तित करने के योग्य हैं, जो कर-मुक्त हो जाते हैं। जिस वर्ष आप रूपांतरण करते हैं, उसके लिए परिवर्तित राशि को आपकी समायोजित सकल आय में जोड़ा जाता है। 2011 में परिवर्तित होने पर 2012 में अपना व्यक्तिगत कर रिटर्न दाखिल करते समय फॉर्म 1040 पर लाइन 15 तक राशि जुड़ जाती है। रोथ इरा को पांच साल तक पकड़े रहना और 59 वर्ष की आयु तक कर मुक्त वितरण प्राप्त होता है।