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एक रोलओवर दो योग्य सेवानिवृत्ति योजनाओं के बीच एक हस्तांतरण पर करों से बचने का एक तरीका है। यदि आप 401k योजना प्रदान करने वाली कंपनी के लिए काम करते हैं, तो आप निधियों को व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते में कर-मुक्त करने में सक्षम हो सकते हैं। कुछ अपवाद मौजूद हैं, जैसे कि यदि आपके पास एक रोथ 401k है, तो उस स्थिति में आप केवल अपने फंड को रोथ इरा में रोल कर सकते हैं, न कि पारंपरिक इरा में। जबकि अधिकांश 401k से IRA रोलओवर कर-मुक्त हैं, यदि आप इलेक्ट्रॉनिक रूप से फंड ट्रांसफर करने के बजाय फिजिकल डिस्ट्रीब्यूशन लेते हैं तो IRS आपके रोलओवर का 20 प्रतिशत वापस ले सकता है।
चरण
अपने 401k व्यवस्थापक से संपर्क करें। एक इरा से एक रोलओवर करने के लिए क्या कदम आवश्यक हैं, पूछें। चूंकि 401k से लेकर IRAs तक के रोलओवर काफी सामान्य हैं, इसलिए आपके 401k व्यवस्थापक को आपके अनुरोध का तुरंत जवाब देने में सक्षम होना चाहिए। आमतौर पर, आपको अपना अनुरोध पूरा करने के लिए अतिरिक्त कागजी कार्रवाई करनी होगी।
चरण
अपनी फर्म के रोलओवर वितरण फॉर्म की एक प्रति प्राप्त करें। चूंकि 401k योजनाएं पूर्व-कर निवेश वाहन हैं, इसलिए कोई भी वितरण आमतौर पर कर योग्य होते हैं। अपने रोलओवर पर कराधान को रोकने के लिए, आपको यह संकेत देना चाहिए कि आप अपने फंड को अपने IRA में स्थानांतरित कर रहे हैं, जो एक अन्य प्रकार का पूर्व-कर निवेश खाता है।
चरण
अपनी वितरण विधि चुनें। आप या तो अपने 401k से एक चेक वापस ले सकते हैं या इलेक्ट्रॉनिक माध्यम से अपने IRA के लिए सीधे रोलओवर के लिए पूछ सकते हैं। यदि आप एक भौतिक जांच स्वीकार करते हैं, तो आप 20 प्रतिशत अनिवार्य रोक नियम के अधीन हैं, भले ही आप बाद में उस पैसे को अपने इरा में रोल कर लें। प्रत्यक्ष रोलओवर के साथ, आमतौर पर कोई रोक नहीं होती है।
चरण
60 दिनों के भीतर अपने रोलओवर को पूरा करें। यदि आप इलेक्ट्रॉनिक रूप से अपने फंड को रोल करते हैं, तो आपको आमतौर पर इस नियम के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं है। हालांकि, यदि आप अपने 401k से भौतिक चेक लेते हैं, तो आपको उस धनराशि को 60 दिनों के भीतर IRA या अन्य कर-आस्थगित खाते में जमा करना होगा। यदि आप इस समय सीमा को पूरा करने में विफल रहते हैं, तो आईआरएस रोलओवर के बजाय वितरण के रूप में आपकी निकासी पर कर लगाएगा। यदि आप 59 1/2 वर्ष से कम उम्र के हैं, तो 10 प्रतिशत जुर्माने के साथ, आपके द्वारा निकाली गई कुल राशि पर आपको साधारण आयकर देना होगा।
चरण
अपने करों में फॉर्म 1099-आर शामिल करें। यहां तक कि अगर आपका 401k से IRA रोलओवर टैक्सेबल नहीं है, तो आप उस वर्ष के लिए अपने नियोक्ता से फॉर्म 1099-आर प्राप्त करेंगे, जिस वर्ष आप रोलओवर करते हैं। जब आप अपना कर दाखिल करते हैं तो आपको अपने रोलओवर की मात्रा की रिपोर्ट करनी चाहिए। आपका टैक्स फाइलिंग फॉर्म आपको यह इंगित करने की अनुमति देगा कि किसी भी या सभी रोलओवर को गैर-कर योग्य माना जाना चाहिए।