सेवानिवृत्त व्यक्तियों के लिए आईआरएस फाइलिंग आवश्यकताएँ

यदि आप किसी नियोक्ता के लिए काम करते हैं, तो नियोक्ता आपके द्वारा पूर्ण की गई कागजी कार्रवाई के आधार पर करों को वापस ले लेता है, लेकिन जब आप सेवानिवृत्त होते हैं, तो आप यह सुनिश्चित करने के लिए जिम्मेदार होते हैं कि आपके पास अपने करों का भुगतान करने के लिए पर्याप्त पैसा है। आईआरएस के नियमों और विनियमों से अवगत होना महत्वपूर्ण है क्योंकि वे सेवानिवृत्ति आय के विभिन्न स्रोतों से संबंधित हैं और जानते हैं कि आपके द्वारा प्राप्त आय के प्रत्येक स्रोत की रिपोर्ट कैसे करें।

आपके सेवानिवृत्त होने के बाद, आपको अभी भी आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता हो सकती है।

सामान्य आवश्यकताएँ

सभी अमेरिकी नागरिकों को, चाहे उनकी आयु आईआरएस द्वारा निर्धारित सीमा से अधिक हो या अधिक हो, आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता होती है। 2012 के कर वर्ष के लिए, 65 वर्ष और उससे अधिक आयु के करदाताओं को कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता होती है यदि उनकी आय एक व्यक्ति के लिए कम से कम $ 11,200, घर के मुखिया के लिए $ 13,950 और विवाहित करदाताओं के लिए 21,800 डॉलर का संयुक्त रिटर्न दाखिल करती है।

सामाजिक सुरक्षा आय

कई सेवानिवृत्त लोगों के लिए, सामाजिक सुरक्षा लाभ कर योग्य नहीं हैं, लेकिन उन लाभों को अभी भी आईआरएस को सूचित किया जाना चाहिए। प्रत्येक वर्ष, सामाजिक सुरक्षा प्रशासन प्रत्येक प्राप्तकर्ता को एक 1099 फॉर्म भेजता है जो मेडिकेयर कवरेज के लिए कटौती सहित सामाजिक सुरक्षा लाभों की कुल राशि का विवरण देता है। जबकि कर कानून कभी-कभी बदलते हैं, कर की स्थिति का निर्धारण करने के लिए अंगूठे का 2012 का नियम आपकी सामाजिक सुरक्षा आय का आधा हिस्सा आपकी अन्य सभी आय में जोड़ना था। यदि यह संख्या $ 32,000 से अधिक है और आप शादीशुदा हैं और एक संयुक्त रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपके सामाजिक सुरक्षा लाभ कर योग्य हो सकते हैं। एकल करदाताओं के लाभ कर योग्य हो सकते हैं यदि वह कुल $ 25,000 से अधिक हो।

सेवानिवृत्ति योजना का वितरण

कई सेवानिवृत्त लोगों को IRA या 401 (k) योजना से आय प्राप्त होती है। IRA, 401 (k) या पेंशन योजना के व्यवस्थापक को प्रतिभागियों को फॉर्म 1099-R भेजने की आवश्यकता होती है, जो राशि वापस लेने का संकेत देता है। ज्यादातर मामलों में, IRAs और 401 (k) योजनाओं में भाग लेने वालों को 70 1/2 वर्ष की आयु तक न्यूनतम आवश्यक वितरण शुरू करने की आवश्यकता होती है, और उन वितरणों पर साधारण आय के रूप में कर लगाया जाता है।

ब्याज, लाभांश और पूंजीगत लाभ

कई सेवानिवृत्त लोगों को निवेश से आय प्राप्त होती है, जिसमें स्टॉक या बॉन्ड की बिक्री पर ब्याज भुगतान, लाभांश और लाभ शामिल हैं। आय के इन सभी स्रोतों को आईआरएस को सूचित किया जाना चाहिए, लेकिन कर उपचार भिन्न होता है। जबकि कर कानूनों में साल-दर-साल बदलाव होता है, 2012 में, योग्य लाभांश और दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ (एक वर्ष से अधिक प्रतिभूतियों पर लाभ) पर अधिकतम 15 प्रतिशत की दर से कर लगाया गया, जबकि ब्याज और साधारण लाभांश पर कर लगाया जाता है। व्यक्ति की नियमित आयकर दर।