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कर्मचारियों के लिए एक SIMPLE या बचत प्रोत्साहन गणित योजना, IRA आपके नियोक्ता द्वारा 401k योजना के विकल्प के रूप में बनाया गया एक सेवानिवृत्ति खाता है जो अभी भी नियोक्ता को सेवानिवृत्ति लाभ प्रदान करने की अनुमति देता है। 401k योजना के विपरीत, हालांकि, आंतरिक राजस्व सेवा आपको अपने SIMPLE IRA से ऋण लेने की अनुमति नहीं देती है। हालाँकि, रोलओवर लेने से, आप अपने IRA से 60 दिनों तक बिना किसी जुर्माने के धन का उपयोग कर सकते हैं। उदाहरण के लिए, यह आपके लिए काम करेगा यदि आपको इस सप्ताह बंधक भुगतान करने की आवश्यकता है और वर्ष के लिए आपके बोनस का भुगतान अन्य तीन सप्ताह तक नहीं किया जाएगा।
चरण
उस राशि की गणना करें जिसे आप अपने एसईपी इरा से बाहर निकालना चाहते हैं। जब आप एक रोलओवर के लिए वितरण लेते हैं, तो 20 प्रतिशत धनराशि उन करों का भुगतान करने के लिए रोक दी जाएगी जो आपके पास बकाया हैं यदि आप 60 दिनों के भीतर राशि का पुन: उपयोग नहीं करते हैं, तो अपने वितरण का आकार निर्धारित करते समय उस राशि को सुनिश्चित करें। उदाहरण के लिए, यदि आप अपने SEP से $ 8,000 का उपयोग करना चाहते हैं, तो आपको $ 10,000 का वितरण करना होगा क्योंकि 20 प्रतिशत, या $ 2,000, करों के लिए रोक दिए जाएंगे।
चरण
हिरासत खाते के साथ वित्तीय संस्थान से अपने SIMPLE IRA से वितरण का अनुरोध करें। पैसा सीधे आपको वितरित किया जाएगा।
चरण
आईआरपीएस से बचने के लिए 60 दिनों के भीतर एक अन्य सिमरा आईआरए या एक पारंपरिक आईआरए सहित एक योग्य सेवानिवृत्ति खाते में वितरण से धन का पुन: उपयोग करें। यदि आप 60 दिनों के भीतर खाते में धन वापस पाने में विफल रहते हैं, तो आपको धन एक वितरण माना जाएगा, जो वितरण गणना को कर योग्य आय के रूप में बनाएगा और प्रारंभिक वितरण दंड को लागू कर सकता है।
चरण
अपने प्रपत्र 1040 की पंक्ति 15 ए पर रोलओवर की मात्रा की रिपोर्ट करें और पंक्ति 15 बी के बगल में "रोलओवर" लिखें, लेकिन कर योग्य वितरण के रूप में रोल की गई राशि को शामिल न करें।