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IRA का मतलब व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता है। पारंपरिक IRA, SEP IRA और SIMRALE IRA सहित कर-हटाए गए IRA, योग्य निकासी को 59 1/2 वर्ष की उम्र के बाद किसी भी समय लेने की अनुमति देते हैं। हालांकि, रोथ इरा को यह भी आवश्यक है कि योग्य निकासी से पहले खाता कम से कम पांच कर वर्षों के लिए खुला हो। निकासी की दो-भाग प्रक्रिया है: अपने वित्तीय संस्थान से निकासी का अनुरोध करना और अपने आयकर रिटर्न पर वापसी की रिपोर्ट करना। यहां तक कि अगर आप रोथ इरा से निकासी करते हैं और कोई कर नहीं देते हैं, तो भी आपको वितरण की रिपोर्ट करनी होगी।
चरण
कर वर्षों में अपने रोथ इरा की आयु निर्धारित करने के लिए अपने वित्तीय संस्थान से संपर्क करें या अपने वित्तीय रिकॉर्ड की जांच करें। निकासी योग्य अर्हता प्राप्त करने के लिए खाता कम से कम पांच वर्ष पुराना होना चाहिए। यदि रोथ इरा कम से कम पांच कर वर्ष पुराना नहीं है, तो यदि आपकी निकासी में आय भी शामिल है, तो आप आयकर और दंड का भुगतान कर सकते हैं। यह प्रतिबंध कर-हटाए गए IRA पर लागू नहीं होता है।
चरण
IRA वितरण अनुरोध फ़ॉर्म को पूरा करके अपने वित्तीय संस्थान से वितरण का अनुरोध करें। ये फॉर्म प्रत्येक वित्तीय संस्थान के लिए थोड़े अलग हैं।
चरण
फार्म 1040 या 1040A का उपयोग करके अपने आयकर फाइल करें और वितरण की राशि की रिपोर्ट करें। आपको अपने वित्तीय संस्थान से एक फॉर्म 1099-आर प्राप्त होगा जो यह रिपोर्ट करेगा कि आपका कितना वितरण, यदि कोई है, कर योग्य है।
चरण
पूरा फॉर्म 8606, भाग III, यदि आपका वितरण रोथ IRA से है जो कम से कम पांच कर वर्षों से खुला नहीं है। यह फ़ॉर्म यह निर्धारित करेगा कि क्या आपकी निकासी में योगदान, कमाई या दोनों शामिल हैं। यदि आपकी निकासी में केवल कमाई होती है, तो निकासी कर-मुक्त और जुर्माना-मुक्त है। यदि निकासी में आमदनी होती है, तो आपको उस प्रारंभिक दंड की गणना करने के लिए फॉर्म 5329 दाखिल करना होगा जो आप पर बकाया होगा।