पेंशन योजना और 403 बी के बीच अंतर

दोनों पेंशन योजनाएं और 403 (बी) योजनाएं श्रमिकों को लाभ पहुंचाने के लिए बनाई गई कर-सुविधा वाली सेवानिवृत्ति योजनाएं हैं। इन दो वित्तीय उत्पादों की संरचना बहुत अलग है। पेंशन योजनाएं 403 (बी) योजनाओं की तुलना में अधिक पारंपरिक हैं, और अनिवार्य रूप से कर्मचारी लाभ प्रदान करने के लिए नियोक्ताओं की उदारता पर निर्भर करती हैं। बेहतर या बदतर के लिए, कर्मचारियों को पेंशन योजनाओं के साथ 403 (बी) योजनाओं के योगदान और प्रदर्शन पर अधिक नियंत्रण है।

योगदान

पेंशन योजना में योगदान केवल नियोक्ताओं द्वारा किया जाता है। एक परिभाषित लाभ योजना के रूप में भी जाना जाता है, एक पेंशन योजना सेवानिवृत्ति पर कर्मचारियों को एक विशिष्ट मासिक राशि का भुगतान करने के लिए है। भुगतान की राशि आमतौर पर एक कर्मचारी के वेतन, उम्र और नियोक्ता के लिए काम करने वाले वर्षों की संख्या पर आधारित होती है। नियोक्ता योजना में योगदान के लिए कर कटौती प्राप्त करते हैं, और कमाई कर-स्थगित हो जाती है।

403 (बी) योजना एक प्रकार का परिभाषित योगदान योजना है जिसे विशेष रूप से कर-मुक्त संगठनों, पब्लिक स्कूल के कर्मचारियों और मंत्रियों के लिए बनाया गया है। कर्मचारी अपनी तनख्वाह का एक हिस्सा वापस लेने का चुनाव कर सकते हैं और सीधे योजना में जमा होने से पहले वे कर लगाए जाते हैं। कर्मचारियों की ओर से योजना में योगदान करने के लिए नियोक्ता के पास विकल्प है, लेकिन दायित्व नहीं।

निवेश के विकल्प

पारंपरिक पेंशन योजना के साथ, कर्मचारियों का यह कहना नहीं है कि पैसा कैसे निवेश किया जाता है। कंपनी योजना में सभी योगदान देती है, इसलिए इसमें उन फंडों के साथ निवेश के फैसले पर पूरा अधिकार है। चूंकि एक पेंशन योजना सेवानिवृत्ति पर कर्मचारियों को कुछ भुगतान करने का वादा करती है, इसलिए वे आम तौर पर रूढ़िवादी, कम लागत वाले निवेशों में निवेश किए जाते हैं जो औसत निवेशक से बेहतर प्रदर्शन करते हैं। हालाँकि, कुछ पेंशन योजनाएँ कमज़ोर होती हैं, आमतौर पर खराब प्रबंधन के परिणामस्वरूप। कुछ मामलों में, एक योजना लाभ को छाँट देगी या यहाँ तक कि विफल हो जाएगी, जिसके परिणामस्वरूप पेंशन लाभ गारंटी निगम, एक सरकारी एजेंसी, भुगतान करने की जिम्मेदारी ले रही है।

यदि आप 403 (बी) योजना में भाग लेते हैं, तो आप अपने नियोक्ता के बजाय अपने पैसे का निवेश कैसे करना चाहते हैं, इसकी जिम्मेदारी आप पर है। विशिष्ट 403 (बी) योजनाएं म्युचुअल फंड और एन्युटी का एक वर्गीकरण प्रदान करती हैं, जिसे आप अपने फंड को निवेश करने के लिए चुन सकते हैं। सेवानिवृत्ति पर आपको जो राशि मिलती है, वह इस बात पर आधारित होती है कि आपके नियोक्ता आपके भुगतान के बजाय आपके फंड का प्रदर्शन कैसे करेंगे। जबकि यह आपके लाभ के लिए काम कर सकता है यदि आप एक चतुर निवेशक हैं, तो है कोई गारंटी नहीं, या तो आपकी कंपनी से या किसी भी सरकारी एजेंसी से, सेवानिवृत्ति पर आपकी 403 (बी) योजना से कोई भी धन प्राप्त करना।

वितरण

65 वर्ष की आयु तक पहुंचने पर अधिकांश पारंपरिक पेंशन योजनाएं शुरू हो जाती हैं। कुछ योजनाएं 55 वर्ष की आयु तक पहुंच जाने के बाद वितरण की अनुमति देती हैं, जैसे कि कम से कम 10 वर्षों तक कंपनी में काम करना। यदि आप अपने पेंशन वितरण को जल्दी लेते हैं, तो आपको पूर्ण सेवानिवृत्ति की आयु की प्रतीक्षा करने की तुलना में एक छोटा मासिक भुगतान प्राप्त होगा। पेंशन भुगतान लगभग हमेशा कर योग्य है।

403 (बी) योजना के साथ, आप आमतौर पर 59 1/2 की उम्र तक पहुंचने के बाद पैसे निकाल सकते हैं या आपकी मृत्यु या विकलांगता की स्थिति में। यदि आप अपनी नौकरी छोड़ देते हैं, तो आप आम तौर पर एक इरा जैसे अन्य कर-सुव्यवस्थित योजना में अपने पैसे का वितरण या रोल कर सकते हैं। कुछ योजनाएं आईआरएस द्वारा "भारी और तत्काल वित्तीय आवश्यकता" के रूप में परिभाषित किए गए कठिनाई वितरण के लिए भी अनुमति देती हैं। पेंशन योजनाओं की तरह, 403 (बी) योजनाओं से वितरण पूरी तरह से कर योग्य हैं।