अक्षम होने पर इरा से जल्दी कैसे वापस लिया जाए

आंतरिक राजस्व सेवा नियम शासन व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते, जो उन लोगों के लिए टैक्स ब्रेक की पेशकश करते हैं जो उनका लाभ उठाते हैं। एक पारंपरिक IRA के साथ, वार्षिक सीमा तक योगदान कर-कटौती योग्य है, और आपकी सेवानिवृत्ति बचत जमा होते ही खाते की कमाई पर कोई कर नहीं लगता है। आईआरएस दंडित करेगा जल्दी वापसी 59-1 / 2 वर्ष की आयु से पहले लिया गया था, और जब भी आप धनराशि निकालते हैं, तो वह कमाई पर कर लगाएगा। कुछ शर्तों के तहत, स्थायी और कुल विकलांगता सहित, ये शुरुआती निकासी दंड-मुक्त हैं।

विकलांगता को परिभाषित करना

आईआरएस एक आईआरए खाते से 10 प्रतिशत जल्दी वापसी की सजा माफ कर देता है अगर खाता मालिक स्थायी, कुल विकलांगता दिखा सकता है। इस स्थिति की आईआरएस परिभाषा इसके काफी निकट है सामाजिक सुरक्षा प्रशासन, जो सामाजिक सुरक्षा विकलांगता बीमा कार्यक्रम के लिए शर्तें निर्धारित करता है। आईआरएस क़ानून के तहत, किसी व्यक्ति को अक्षम कर दिया जाता है, यदि वह शारीरिक या मानसिक दुर्बलता के कारण पर्याप्त लाभकारी गतिविधि में शामिल होने में असमर्थ है, जिसके परिणामस्वरूप मृत्यु या लंबी अवधि के होने की उम्मीद है।

अक्षमता साबित करना

आईआरएस को विकलांगता के प्रमाण की आवश्यकता होती है। सामान्य तौर पर, इसका मतलब है कि कम से कम एक चिकित्सा चिकित्सक से एक राय दिखाना जो इंगित करता है कि आप काम करने में असमर्थ हैं, साथ ही किसी भी प्रासंगिक परीक्षा परिणाम और चिकित्सा इतिहास। सामाजिक सुरक्षा से विकलांगता के लिए अनुमोदन दिखाना - या राज्य श्रमिकों के मुआवजे के दावे से स्थायी, कुल विकलांगता की स्थिति का निर्णय - मामले का समर्थन करेगा। यदि आईआरएस विकलांगता के आपके दावे से इनकार करता है, तो आपको लिखित विरोध दर्ज करने और सम्मेलन का अनुरोध करने से अपील करने का अधिकार है।

एक वापसी का अनुरोध

यदि आप अक्षम हैं, तो आप सीधे खाता संरक्षक से शीघ्र निकासी का अनुरोध कर सकते हैं। यह व्यक्ति या कंपनी फॉर्म 1099-आर पर आईआरएस को वापस लेने की रिपोर्ट करेगा। आपको आईआरएस द्वारा 10 प्रतिशत जुर्माना की छूट के लिए विकलांगता की घोषणा करनी चाहिए। खाता प्रबंधक को आपकी विकलांगता के प्रलेखन की आवश्यकता होगी, जो आईआरएस से अनुमोदन के अधीन है। सामान्य रूप से सभी वितरण पारंपरिक इरा से भी संघीय कर के अधीन हैं रोक यदि आपका राज्य सेवानिवृत्ति खातों पर आयकर लगाता है, तो 10 प्रतिशत, साथ ही राज्य कर भी रोक सकता है। हालांकि दंड को माफ किया जा सकता है, एक पारंपरिक IRA के साथ, आयकर अभी भी वितरण पर है।

अन्य पेनल्टी-फ्री विदड्रॉल

आईआरएस नियम आपके पास जुर्माना-मुक्त निकासी की अनुमति भी देते हैं अप्रत्याशित चिकित्सा व्यय आपकी समायोजित सकल आय के 10 प्रतिशत से अधिक की राशि, यदि आप 65 से कम हैं, या आपकी समायोजित सकल आय का 7.5 प्रतिशत से अधिक है, यदि आप 65 या उससे अधिक हैं। यदि आपके पास एक रोथ इरा है, जिसमें कटौती योग्य योगदान नहीं है, तो किसी भी मामले में जल्दी वापसी का जुर्माना नहीं है, यदि आपके पास कम से कम पांच साल से खाता खुला है, और मूल योगदान के वितरण पर कोई आय कर नहीं है या खाते में रूपांतरण। यदि खाता कम से कम पांच साल से खुला है और आप 59-1 / 2 वर्ष की आयु तक पहुँच चुके हैं, तो रोथ योगदान, रूपांतरण या आय पर कोई आयकर नहीं है।