क्या 529 प्लान टैक्स डिडक्टिबल का योगदान है?

कम से कम एक 529 कर योजना - संघीय कर कोड में "योग्य ट्यूशन प्रोग्राम" के रूप में नामित - हर राज्य और कोलंबिया जिले के साथ-साथ कई निजी शैक्षणिक संस्थानों द्वारा प्रस्तुत की जाती है। वे आपके लिए एक बच्चे या पोते के कॉलेज के खर्चों को बचाने के लिए कर लाभ और अन्य प्रोत्साहन प्रदान करते हैं। योजना में योगदान कर कटौती योग्य नहीं है, लेकिन उनके पास अन्य फायदे हैं जो उन्हें आपके विचार के लायक बनाते हैं।

कॉलेज के छात्रों का एक समूह। क्रिटिट: जैक होलिंग्सवर्थ / फोटोडिस्क / गेटी इमेजेज़

डिडक्टेबल योगदान का सापेक्ष महत्व

IRA में योगदान के साथ 529 योगदान की तुलना करें - एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता। जो भी आप वर्तमान वार्षिक योगदान सीमा तक अपने IRA में योगदान करते हैं, वह आपकी आय से घटाया जाता है। कर वर्ष 2014 के लिए, $ 150,000 की कर योग्य आय वाला कोई व्यक्ति $ 35,175 का भुगतान करता है, जो 23 प्रतिशत से थोड़ा अधिक की प्रभावी कर दर है। $ 5,000 IRA का योगदान कर को लगभग $ 1,200 घटा देता है। हालांकि, यदि आपकी आय $ 50,000 है, तो कुल मिलाकर आपकी प्रभावी कर दर 12 प्रतिशत से कम है। आपके IRA में $ 5,000 का योगदान करने से आपके कर में $ 600 की कमी आती है। वही कर योग्य आय कारक आपके 529 योगदानों की गैर-कटौती की स्थिति के महत्व पर विचार करते हैं। जितना कम आप कमाते हैं, उतना कम यह मायने रखता है कि 529 योजना योगदान आय से कटौती योग्य नहीं हैं।

टैक्स-डिफर्ड ग्रोथ और टैक्स-फ्री योगदान

एक बार जब आप 529 योजना में योगदान कर चुके होते हैं, तो उस योजना में आय वृद्धि हमेशा कर-स्थगित होती है और योजना से वितरण तब कर मुक्त होते हैं जब आप लाभार्थी की कॉलेज की लागत का भुगतान करने के लिए उनका उपयोग करते हैं। उदाहरण के लिए, उदाहरण के लिए, कि 20 वर्षों में आप समान वार्षिक योगदान में $ 100,000 का योगदान करते हैं - अधिकतम समग्र योगदान $ 350,000 हो सकता है, विशिष्ट योजना और उस राज्य पर निर्भर करता है जिसमें आप रहते हैं - और यह पैसा 9 प्रतिशत सालाना बढ़ता है । 20 वर्षों के बाद खाते में लगभग 311,000 डॉलर होंगे। यदि आपको उस धन पर कर का भुगतान करना पड़ता है, जैसा कि आपने इसे वापस ले लिया है, जो कि इरा वितरण के मामले में है, तो चार साल से अधिक की निकासी, कम से कम 12 प्रतिशत प्रभावी कर दर पर भी $ 37,000 से अधिक का कर उत्पन्न करेगी। यह 529 आय कर-आस्थगित है और अंततः कर मुक्त वितरित किया जा सकता है महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करता है जो योगदान के गैर-कटौती की अक्षमता को दूर कर सकता है।

अन्य संबंधित 529 लाभ

529 खाते का प्रबंधन करना अपेक्षाकृत आसान है। आप योजना में पैसा लगाते हैं और या तो राज्य सरकार या एक नामित योजना प्रबंधक आपके निवेश का प्रबंधन करते हैं जब तक कि आप इसे वितरित नहीं करते। एक अच्छी तरह से प्रबंधित योजना में लागत मध्यम है, लगभग 401k सेवानिवृत्ति योजना के लिए। आपको योजना प्रबंधकों को बदलने की काफी स्वतंत्रता है और आप किसी भी समय योजना लाभार्थियों को बदल या जोड़ सकते हैं। उच्च आय वाले अर्जक के लिए, उदार योगदान भत्ते का मतलब है कि कई मामलों में, यहां तक ​​कि एक महंगी आइवी लीग शिक्षा को योजना वितरण से पूरी तरह से वित्तपोषित किया जा सकता है यदि आप एक योजना शुरू करते हैं।

कराधान और कटौती नियम

529 योगदान और निकासी के लिए राज्य के नियम जटिल नहीं हैं, लेकिन वे राज्य से राज्य में काफी भिन्न होते हैं। कुछ राज्य आपको 529 योजना में योगदान करने की अनुमति देते हैं, भले ही आप योजना के मालिक न हों; दूसरों को नहीं। हालाँकि संघीय सरकार आपको अपने योगदान को आय से कम करने की अनुमति नहीं देती है, कुछ राज्य करते हैं। अधिकांश राज्य आपको किसी अन्य राज्य की योजना में योगदान करने की अनुमति नहीं देते हैं। अधिकांश राज्यों में योगदान सीमाएं हैं जो संघीय सरकारों की तुलना में काफी कम हैं - आप अधिक योगदान दे सकते हैं, लेकिन राज्य की सीमा से अधिक मात्रा में योगदान की वर्ष में आपकी आय से कटौती योग्य नहीं होगी। जब आप योजना शुरू करते हैं तो अपने राज्य के कराधान और कटौती नियमों के साथ जांच करना सबसे अच्छा है।