पर्सनल चेक डिपॉजिट रिपोर्टिंग के लिए आईआरएस नियम

जब तक यह किसी विदेशी स्रोत से विशेष रूप से बड़ा चेक नहीं है, आपको आंतरिक राजस्व सेवा में व्यक्तिगत चेक जमा की रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है। हालांकि, यदि आप $ 10,000 से अधिक नकद जमा करते हैं, तो आपको 15 दिनों के भीतर कर फ़ॉर्म को पूरा करना होगा और जमा करना होगा। जिन करदाताओं के बड़े विदेशी बैंक खाते हैं, उन्हें भी वार्षिक आधार पर आईआरएस को जानकारी देनी होगी।

चेकबुक्रेड्रेडिट के साथ लैपटॉप पर महिला: कॉमस्टॉक इमेज / स्टॉकबाइट / गेटी इमेज

बड़े नकद जमा

करदाताओं को जो एकल लेनदेन से 10,000 डॉलर से अधिक नकद प्राप्त करते हैं, उन्हें आईआरएस को जमा की रिपोर्ट करना आवश्यक है। यहां तक ​​कि अगर आपको कई किश्तों के माध्यम से $ 10,000 से अधिक प्राप्त होता है, तो भी आपको यह रिपोर्ट करना होगा कि क्या जमा सभी एक लेनदेन से संबंधित हैं। उदाहरण के लिए, यदि आप एक सेवा करते हैं और काम पूरा होने पर $ 6,000 नकद भुगतान और $ 6,000 की आवश्यकता होती है, तो आपको इसे $ 12,000 लेनदेन के रूप में रिपोर्ट करना चाहिए।

आईआरएस नकदी को मुद्रा, बैंक ड्राफ्ट के रूप में परिभाषित करता है, कैशियर यात्रियों की जांच और मनी ऑर्डर की जांच करता है, इसलिए आपको इस फॉर्म को $ 10,000 से अधिक व्यक्तिगत या व्यावसायिक चेक के लिए या $ 10,000 से अधिक प्रत्यक्ष जमा के लिए नहीं भरना है।

$ 10,000 से अधिक की आवश्यकताएँ रिपोर्ट करना

करदाताओं को फॉर्म 8300 पर $ 10,000 से अधिक के नकद भुगतान की रिपोर्ट करनी चाहिए और भुगतान प्राप्त करने के 15 दिनों के भीतर आईआरएस को फॉर्म जमा करना चाहिए। आपको यह पहचानने की आवश्यकता होगी कि आपने किस से नकद प्राप्त किया है और भुगतान की विधि, और इस बात का विवरण प्रदान करें कि आपको धन क्यों प्राप्त हुआ। आपके बैंक को $ 10,000 से अधिक नकद जमा की रिपोर्ट करने की भी आवश्यकता है ताकि आईआरएस यह नोटिस ले सके कि क्या आपकी रिपोर्ट में कोई विसंगति है या यदि फॉर्म देर से दायर किया गया है।

विदेशी उपहारों की रिपोर्टिंग

हालांकि करदाताओं को घरेलू स्रोतों से उपहारों की रिपोर्ट करने की आवश्यकता नहीं है, लेकिन उन्हें विदेशी व्यक्तियों और व्यवसायों से उपहार जमा की रिपोर्ट करनी होगी जो एक निश्चित स्तर से अधिक है। यदि आप विदेशी लोगों और सम्पदाओं से $ 100,000 से अधिक प्राप्त करते हैं, या यदि आप विदेशी निगमों या भागीदारी से $ 13,258 से अधिक प्राप्त करते हैं, तो आपको फॉर्म 3520 भरना होगा।

उपहार में नकद या चेक जमा जैसे मौद्रिक उपहार शामिल हैं, साथ ही कार या गहने जैसे गैर-मौद्रिक उपहार भी। यदि आपको चेक डिपॉजिट के अलावा एक भौतिक संपत्ति प्राप्त होती है, तो गैर-मौद्रिक उपहार का मूल्य आपके द्वारा प्राप्त की गई तारीख पर आइटम का उचित बाजार मूल्य है। उपहार राशि की गणना करते समय, विदेशी स्रोतों से सभी उपहारों को एकत्र करें। उदाहरण के लिए, यदि आपके विदेशी चाचा और चाची ने आपको $ 60,000 की राशि दी है, तो आपको फ़ॉर्म को पूरा करना होगा। फॉर्म 3520 आपके वार्षिक कर रिटर्न के समान तारीख के कारण है।

विदेशी बैंक खाते

विदेशी जमा की रिपोर्टिंग के साथ, आपको अपने विदेशी बैंक खातों के वर्तमान शेष के बारे में आईआरएस को सूचित करने की आवश्यकता हो सकती है। आपको विदेशी बैंक और वित्तीय खातों की एक रिपोर्ट को पूरा करना होगा - जिसे एफबीएआर के रूप में संदर्भित किया जाता है - यदि आपके विदेशी खातों का कुल संतुलन कभी भी वर्ष के दौरान $ 10,000 से अधिक हो। उदाहरण के लिए, यदि आपके विदेशी बैंक खाते में जुलाई में $ 11,000 का संतुलन था, लेकिन दिसंबर में शेष राशि को घटाकर $ 4,000 कर दिया गया था, तब भी आपको फ़ॉर्म को पूरा करने की आवश्यकता है। फिनकेन के ई-फाइलिंग सिस्टम का उपयोग करके अगले वर्ष के 30 जून तक अपने एफबीएआर को पूरा करें।