क्या आप पेंशन पर संघीय आयकर का भुगतान करते हैं?

पेंशन सेवानिवृत्ति की योजना है जो श्रमिकों को जीवन में देर तक बचत करने की अनुमति देती है जब वे अब काम नहीं करेंगे। यद्यपि आप सैद्धांतिक रूप से सेवानिवृत्ति के दौरान अपनी पेंशन प्राप्त करते हैं, फिर भी आप उन पेंशन वितरणों में से अधिकांश पर आयकर के लिए जिम्मेदार होंगे। क्योंकि जब आप अपने सेवानिवृत्ति खाते में योगदान करते हैं, तो आईआरएस अधिमान्य कर उपचार प्राप्त करता है, आईआरएस वितरण में बैक-एंड पर एकत्र होता है। हालाँकि, कुछ सेवानिवृत्ति खातों को योगदान पर अधिमान्य कर उपचार से बचने और वितरण पर कर का भुगतान न करने की आवश्यकता होती है।

भले ही आप सेवानिवृत्ति में काम नहीं कर रहे हैं, आप अभी भी आयकर का भुगतान करेंगे।

पेंशन वितरण का कराधान

पेंशन और सेवानिवृत्ति योजनाएं आम तौर पर एक करदाता की कर योग्य आय को उसके काम के वर्षों के दौरान कम कर देती हैं। कर कोड प्रदान करता है कि एक योग्य पेंशन योजना से पेंशनभोगी को वितरित की गई राशि वितरित किए गए वर्ष में प्राप्तकर्ता के लिए कर योग्य होगी। वितरण को साधारण आय माना जाता है।

वितरण प्रकार के आधार पर कर उपचार

यदि आप अपना पेंशन वितरण वार्षिकी या अन्य आवधिक भुगतान के रूप में प्राप्त करते हैं, तो आप अपने भुगतान से आयकर रोक सकते हैं। उचित राशि को वापस लेने के लिए, आपको भुगतानकर्ता को फॉर्म W4-P, पेंशन या वार्षिकी भुगतान के लिए प्रमाण पत्र के साथ प्रदान करना चाहिए। यदि आप इस फॉर्म को जमा नहीं करते हैं, तो भुगतानकर्ता को आंतरिक राजस्व सेवा के विनिर्देशों के आधार पर रोकना होगा। आपके पास जितना रोकना पड़ सकता है, उससे कहीं ज्यादा ये रोकते हैं। यदि आप अपना पेंशन वितरण एकमुश्त वितरण के रूप में प्राप्त करते हैं, तो भुगतानकर्ता को स्वचालित रूप से वितरण के 20 प्रतिशत को रोक देना चाहिए जब तक कि आप कर-मुक्त रोलओवर के लिए पात्र न हों।

रोलओवर का कर उपचार

यदि कोई योग्य रोलओवर वितरण है, तो करदाता उस वितरण पर कर को स्थगित कर सकता है जब तक करदाता वास्तविक वितरण नहीं करता है। एक योग्य रोलओवर वितरण करने के लिए, वितरण को एक योग्य सेवानिवृत्ति योजना से दूसरे योग्य सेवानिवृत्ति योजना में किया जाना चाहिए। हालांकि, एक योग्य रोलओवर वितरण को समान रूप से समान वितरणों की श्रृंखला से नहीं बनाया जा सकता है, कानून के तहत किसी भी आवश्यक न्यूनतम वितरण, कठिनाई वितरण, अतिरिक्त योगदान या डिफरल के सुधारात्मक वितरण, ऋण, नियोक्ता प्रतिभूतियों के लाभांश या जीवन बीमा की लागत।

रोथ 401 और रोथ इरा का कर उपचार

रोथ 401k और IRA एक विशेष प्रकार का सेवानिवृत्ति खाता है क्योंकि वे कर-पश्चात योगदान की अनुमति देते हैं। योगदान पर कर लाभ प्राप्त करने के बदले में, पेंशनभोगियों को कर-मुक्त वितरण का लाभ मिलता है, बशर्ते कि वे एक योग्य वितरण प्राप्त कर रहे हों। इसका अर्थ है कि वितरण को व्यक्ति की सकल आय से बाहर रखा जाएगा यदि वितरण 59 वर्ष की आयु के बाद या उसके बाद किया जाता है, तो विकलांग हो गया है या व्यक्ति की मृत्यु हो गई है।