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जब आप किसी व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति व्यवस्था खाते में सेवानिवृत्ति के लिए पैसा बचाते हैं तो संघीय सरकार कर प्रोत्साहन प्रदान करती है। जब आप सेवानिवृत्त होते हैं और 70 वर्ष की आयु तक पहुंचते हैं, तो आपको एक मौजूदा IRA से अनिवार्य निकासी करनी चाहिए। आपके IRA ट्रस्टी या कस्टोडियन को आपके IRA खाते की गतिविधि और आपके खाते के मूल्य को फॉर्म 5498 पर IRS को सालाना रिपोर्ट करना होगा।
फॉर्म 5498
फॉर्म 5498 कर्मचारियों के लिए पारंपरिक, रोथ, सरलीकृत कर्मचारी पेंशन योजना या बचत प्रोत्साहन योजना के रूप में इरा के प्रकार की पहचान करता है। पहचान की जानकारी के अलावा, फॉर्म आपके योगदान, स्थगित योगदान, आपके खाते में रोल किए गए वितरण, आपके द्वारा किसी अन्य प्रकार के खाते से प्राप्त धन, पुनर्भुगतान और खाते से आपके द्वारा लिए गए आवश्यक न्यूनतम वितरण को दर्शाता है। प्रपत्र आपके खाते के उचित बाजार मूल्य की भी रिपोर्ट करता है।
वितरण और योगदान
आपके IRA खाते के ट्रस्टी को आपको प्रत्येक वर्ष 31 मई तक फॉर्म 5498 की एक प्रति मेल करनी होगी, ताकि फॉर्म में 15 अप्रैल की आयकर समय सीमा से पहले आपके द्वारा किए गए योगदान शामिल हों जो पिछले वर्ष के कर रिटर्न पर लागू होते हैं। सत्यापित करें कि आपके द्वारा आवश्यक न्यूनतम वितरण के लिए रिपोर्ट की गई आय या आपके आयकर रिटर्न पर IRA योगदान के लिए आपके द्वारा दावा की गई कटौती आपके ट्रस्टी द्वारा फॉर्म 5498 पर बताई गई राशियों से मेल खाती है। विसंगति होने पर अपने ट्रस्टी से संपर्क करें।