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बंदोबस्ती नीतियां कर-स्थगित सेवानिवृत्ति योजनाओं और कॉलेज बचत का प्रारंभिक रूप थीं। पॉलिसी ने ग्राहक को एक निश्चित तारीख तक जमा करने की इच्छा के लिए बीमा राशि प्रदान की। यदि बीमित व्यक्ति उस तिथि का पूर्वनिर्धारित करता है, तो परिवार को निर्दिष्ट राशि में मृत्यु लाभ प्राप्त होता है। यदि बीमाधारक बच गया, तो पॉलिसी ने मालिक को उसी राशि को "समाप्त" कर दिया। बीमित व्यक्ति और मालिक को एक ही व्यक्ति होना जरूरी नहीं है।
समारोह
मृत्यु का लाभ
यदि बीमित व्यक्ति की मृत्यु अवधि से पहले मृत्यु हो जाती है, तो मृत्यु लाभ लाभार्थियों को कर-मुक्त हो जाता है। सभी जीवन बीमा मृत्यु लाभ कर-मुक्त हैं जब तक कि अनुबंध के मालिक ने प्रीमियम को कर कटौती के रूप में उपयोग नहीं किया है, जो दुर्लभ है।
बंदोबस्ती की अवधि
एंडोमेंट पॉलिसी तब बताती है जब अनुबंध पॉलिसी के नाम पर होता है। उदाहरण के लिए, यदि कोई पॉलिसी 20-वर्ष की बंदोबस्ती है, तो अनुबंध समाप्त हो जाता है और बीमित व्यक्ति को 20 वर्षों के बाद चेहरे की राशि प्राप्त होती है। 65 वर्ष की आयु में एक बीमाधारक मालिक का पैसा चुकाता है जब बीमित व्यक्ति 65 तक पहुंचता है। आमतौर पर एक बोनस या टर्मिनल भुगतान होता है, अगर निवेश की वापसी भुगतान की गणना करने के लिए उपयोग की गई गारंटी से अधिक है।
रोल ओवर
कर कानून एक अन्य जीवन बीमा पॉलिसी के लिए एक जीवन बीमा अनुबंध की तरह एक तरह का कर-आस्थगित विनिमय, एक वार्षिकी या जीवन बीमा के लिए एक वार्षिकी या एक एंडोमेंट या वार्षिकी के लिए एक एंडोमेंट की अनुमति देते हैं। इसलिए यदि आप किसी अन्य बंदोबस्ती अनुबंध में राशि को रोल करने के लिए चुनते हैं, तो आप कर योग्य राशि को तब तक के लिए स्थगित कर देते हैं जब तक कि अनुबंध समाप्त हो जाता है या मृत्यु लाभ नहीं देता है।
गांठ-सम वितरण
यदि आप एकमुश्त वितरण चुनते हैं, तो आपको भुगतान किए गए प्रीमियम से अधिक की राशि पर कर का भुगतान करना होगा। टैक्स फॉर्म प्राप्त करने से पहले राशि की गणना करने का सबसे आसान तरीका यह है कि सभी प्रीमियमों को जोड़ें और कंपनी द्वारा चेक में भेजे जाने वाली राशि से कुल घटाएं। अंतर को पूंजीगत लाभ के विपरीत साधारण आय के रूप में लगाया जाता है।
भुगतान
यदि आप वार्षिकी खरीदना चुनते हैं, तो पैसा बढ़ता रह सकता है या आप भुगतान ले सकते हैं। यदि आप भुगतान लेते हैं, तो अधिकांश कंपनियां लचीली योजनाएं प्रदान करती हैं जो आपको भुगतान के लिए वर्षों की संख्या का चयन करने या सिद्धांत की गारंटी के साथ जीवनकाल लाभ या जीवनकाल चुनने की अनुमति देती हैं। जब आप भुगतान विकल्प चुनते हैं, तो लाभ कई वर्षों में फैल जाता है, क्योंकि भुगतान का एक हिस्सा लाभ है और इसका कुछ हिस्सा मूलधन है।